吉利汽车科创板IPO终止审核，200亿融资梦“破灭”

同日两家终止！

6月25日晚间，吉利汽车控股有限公司和北京乐普诊断科技股份有限公司两家公司科创板IPO终止审核。至此，今年以来科创板终止审核家数增至50家。

吉利汽车200亿融资梦“破灭”

图片来源：上交所官网

吉利汽车是我国自主品牌乘用车领军企业，主营乘用车及核心零部件的研发、生产和销售，自主掌握汽车领域关键核心技术，车型布局全面覆盖主流市场。

公司旗下产品分为吉利、几何两大品牌，覆盖A0至B级主流乘用车市场，2017年度、2018年度、2019年度及2020年1－6月，吉利和几何品牌合计销量分别为124．11万部、138．04万部、123．35万部及47．57万部；2017年，公司推出全新中高端合营品牌领克汽车，2017年度、2018年度、2019年度及2020年1－6月，领克销量分别为0．60万部、12．04万部、12．81万部及5．48万部。

该公司为香港联交所上市公司，由李书福于2005年取得公司前身国润控股的控制权，并于后续将汽车相关业务资产注入公司体内。

2017年至2019年以及2020年上半年，吉利汽车实现营分别为935．53亿元、1073．35亿元、981．39亿元、371．21亿元；实现归母净利润分别为104．93亿元、124．63亿元、82．15亿元、23．01亿元。

据悉，吉利汽车的科创板IPO申请于9月1日受理，9月6日获上交所问询。

值得一提的是，吉利汽车仅回复一轮问询后即迎来上会并成功通过上会审核。

会上，上交所要求吉利汽车代表：（1）说明新能源汽车板块的发展前景和发行人对该板块的战略定位；（2）结合2020年新能源汽车的销售情况，以及行业景气度和疫情爆发的影响，说明新能源汽车业务业绩对发行人整体业绩和行业地位的影响，目前是否存在发展不及预期的情况，面临的主要问题，以及发行人的对策。

同时要求发行人代表说明消除和避免同业竞争、保持公司独立性的具体举措。

上交所要求发行人代表说明吉利控股下属目录公司是否存在无法保持准入资格或者受到处罚的风险。

值得关注的是，会上，上市委要求发行人代表：（1）说明研发费用资本化的具体标准；（2）结合发行人向吉利控股、领克投资提供研发服务的费用逐年上涨、吉利控股向发行人预计提供的研发服务支持亦逐年上涨，发行人核心技术人员胡峥楠在关联方研发机构担任执行董事、经理，发行人与控股股东共同所有核心技术对应的专利权等情况，说明发行人在研发方面是否具备独立性。

尽管首轮问询后即上会通过审核，2021年6月25日，公司和保荐人中国国际金融股份有限公司等申请撤回申请文件。

根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》第六十七条的有关规定，上交所决定终止对该公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核。

此外，6月25日，吉利汽车公告称，本集团业务运作良好，撤回建议人民币股份发行于科创板上市之申请将不会对本集团的财务状况或营运造成任何重大不利影响。待有关条件成熟后，本公司将积极推进人民币股份发行之上市工作。

同时公告称，旗下合资公司极氪智能科技控股有限公司董事会已决议为极氪智能科技可持续发展探索不同的外部融资方案。

乐普诊断首轮问询后撤回

同日终止科创板IPO审核的还有另一家科创板公司——乐普诊断。

图片来源：上交所官网

与吉利汽车相同的是，乐普诊断同样完成科创板IPO首轮问询，在科创板IPO首轮问询中，上交所主要关注公司持股平台、实控人、资产重组、技术先进性、合作研发情况、行业政策、销售合规性、前五大客户、产能利用率、联动销售、关联交易、研发费用资本化、商誉、销售费用等共计27个问题。

不同的是，乐普诊断尚未迎来上会即选择撤回，上交所终止对其的科创板IPO审核。

乐普诊断成立于2008年，主营业务为体外诊断试剂及仪器的研发、生产和销售。经过十余年的发展，发行人从最初的单一胶体金POCT试剂产品发展至目前的胶体金和荧光POCT、凝血诊断、生化诊断、化学发光免疫诊断和分子诊断五大系列的技术与产品平台。

据悉，乐普诊断是A股上市公司乐普医疗（300003．SZ）的控股子公司。截至2020年7月29日，乐普医疗直接持有乐普诊断93．22％股权，并通过全资子公司天地和协持有乐普诊断0．24％股权，通过控制的宁波熙然投资管理中心（有限合伙）和宁波杉海企业管理合伙企业（有限合伙）持有乐普诊断3．64％和2．90％股权，合计控制乐普诊断100％股权。

2020年7月29日，乐普医疗披露关于分拆所属子公司至科创板上市的预案称，拟将其控股的子公司乐普诊断分拆至科创板上市，本次分拆完成后不会影响乐普医疗对子公司乐普诊断的控制权。

乐普诊断本次公开发行股票数量不超过4，339．38万股，占本次发行后总股本的比例不低于10％。本次发行拟募集资金4．11亿元，扣除发行费用后，将按照轻重缓急顺序投入体外诊断产品产业化建设项目和研发中心建设项目。

财务数据显示，2017年至2020年上半年，乐普诊断分别实现营业收入1．63亿元、2．26亿元、2．69亿元、5．23亿元；实现归母净利润3，074．91万元、3，434．18万元、3，619．76万元、2．75亿元。

疫情爆发下，体外诊断试剂需求爆发增长，在此环境下，公司2020年上半年营业收入和归母净利润均显著上涨，不过公司的业绩增长是否具有可持续性也备受关注。

来源：资本邦